如果能夠證明結(jié)果表明被害人的錢款并沒有選擇直接投資進(jìn)入行為人需要提供的銀行卡、收款碼賬戶，而是一種經(jīng)過一些其他銀行轉(zhuǎn)賬后再轉(zhuǎn)入行為人利用提供的銀行卡、收款碼賬戶，則是在上游犯罪既遂之后開始發(fā)生相互作用力，屬于掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得項(xiàng)目收益罪。嘉定刑事律師就來為您講解一下有關(guān)的情況。

　　就主觀故意而言，行為人是否提供各種銀行卡、收款碼等，只要概括地明知可能導(dǎo)致用于上游犯罪人員即可，具體是用在既遂之前發(fā)展還是工作之后，是用來幫信還是網(wǎng)絡(luò)洗錢，都在其故意傳播內(nèi)容的涵攝范圍之內(nèi)。

　　這種方式概括故意與行為在客觀上充分發(fā)揮積極作用的階段（既遂之前教師還是比較之后）結(jié)合組織起來，就實(shí)現(xiàn)了主客觀相統(tǒng)一。例如，當(dāng)其幫助幼兒行為之間發(fā)生并發(fā)揮作用力在上游犯罪既遂之前時(shí)，認(rèn)定為幫信罪，在其理論概括的故意之內(nèi)；當(dāng)幫助員工行為過程中發(fā)揮作用力在上游犯罪既遂之后，認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，也在其概括故意之內(nèi)。

　　如前所述，行為人可以提供的銀行卡或收款碼在上游犯罪既遂之前中國(guó)發(fā)生并發(fā)揮重要作用才可能通過成立幫信罪或上游犯罪的共犯，幫信罪與上游犯罪的共犯二者相互之間界限是個(gè)難點(diǎn)。

　　全國(guó)人大法工委雷建斌在解讀幫信罪立法研究背景時(shí)指出，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)犯罪的幫助學(xué)生行為管理專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)鏈化，幫助自己行為發(fā)展具有一個(gè)相對(duì)缺乏獨(dú)立性，犯罪人之間互不相識(shí)，按照國(guó)家共同參與犯罪相關(guān)規(guī)定追究，存在一些困難，如按照共犯處理方法一般我們需要及時(shí)查明幫助者的共同影響犯罪故意，但網(wǎng)路犯罪方式不同教學(xué)環(huán)節(jié)工作人員文化之間產(chǎn)生往往互不相識(shí)，沒有得到明確的犯意聯(lián)絡(luò)。

　　根據(jù)分析上述立法活動(dòng)背景的說明，并結(jié)合實(shí)際司法社會(huì)實(shí)踐，筆者理論認(rèn)為，幫信罪與掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪之間界限的基本情況判斷能力標(biāo)準(zhǔn)：一是上游犯罪客觀評(píng)價(jià)行為的確定性；二是上、下游犯罪主觀主義意識(shí)聯(lián)絡(luò)的確定性。具體內(nèi)容來說

　　（1）在主犯沒有被抓獲甚至他們沒有被確定的情況下，但有足夠證據(jù)證明上游行為是否構(gòu)成犯罪，且本罪的行為人實(shí)施了幫助幼兒行為；

　　（2）意思聯(lián)絡(luò)不確定因素或者不明確，在這種特殊情況下，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為幫信罪；反之，如果上游犯罪的客觀行為模式已經(jīng)查清，共同學(xué)習(xí)行為特征及其分工體系已經(jīng)查清；同時(shí)上、下游犯罪人事前通謀、意識(shí)聯(lián)絡(luò)明確，就應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為上游犯罪的共同犯罪。

　　實(shí)踐中的情況以及紛繁復(fù)雜，罪名之間的交叉、重疊是常態(tài)，上述幫信罪與掩飾隱瞞犯罪所得罪、上游企業(yè)犯罪共犯關(guān)系之間也存在一些這樣的問題。具體內(nèi)容包括通過以下工作情況下：

　　（1）行為人可以提供的銀行卡、收款碼等，被上游犯罪既用于管理實(shí)施上游犯罪，也被用來實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移贓款。這種發(fā)展情況，對(duì)于不同行為人而言，出于作為一個(gè)學(xué)生概括的犯罪人員故意，實(shí)施了一個(gè)國(guó)家提供中國(guó)銀行卡、收款碼的行為（即使我們一次活動(dòng)提供多張、多個(gè)銀行卡、收款碼也屬于我國(guó)刑法中的一個(gè)良好行為），屬于一種典型的一行為觸犯數(shù)罪名，系想象競(jìng)合，從一重處。

　　（2）行為人能夠提供的銀行卡或收款碼在既遂之前已經(jīng)發(fā)生并發(fā)揮重要作用力，同時(shí)由于行為人還按照上游犯罪人的指令再次利用轉(zhuǎn)移支付資金或線下取現(xiàn)金。這種學(xué)習(xí)情況，前行為的提供銀行卡、收款碼等屬于幫信，后行為的再次出現(xiàn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)資金、線下取款屬于掩飾、隱瞞犯罪研究所得、犯罪所得收益，兩個(gè)市場(chǎng)行為文化之間形成相互影響?yīng)毩ⅲ瑧?yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照幫信罪與掩飾隱瞞犯罪所得罪數(shù)罪并罰。

　　（3）行為人與上游犯罪主體意識(shí)聯(lián)絡(luò)明確、事先通謀，符合要求上游犯罪的共同參與犯罪。理論上來說，符合上游犯罪的共同提高犯罪原則上都符合幫信罪，對(duì)于需要同時(shí)也是符合幫信罪和上游犯罪具有共同財(cái)產(chǎn)犯罪的，屬于不可想象競(jìng)合，從一重處。

　　嘉定刑事律師提醒大家，惡意透支數(shù)額存在較大，在提起公訴前全部歸還或者一個(gè)具有中國(guó)其他一些情節(jié)輕微情形的，可以不起訴；在一審判決前全部歸還或者發(fā)展具有社會(huì)其他相關(guān)情節(jié)輕微情形的，可以免予刑事責(zé)任處罰。但是，曾因信用卡詐騙受過兩次通過以上這些處罰的除外。